연금저축 가입 방법과 혜택 및 장점에 대해서 알아보자!

연금저축 세액공제 혜택

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오늘은 연금저축 가입 전 꼭 확인해야 할 연금저축 혜택과 과세 방식에 대해 정리하고, 장점과 가입방법에 대하서 알아보겠습니다.

연금저축은 현직 때 세액공제 혜택을 받을 수 있고, 나중에 연금을 받을 때 저율의 연금소득세를 내는 제도입니다. 그렇기 때문에 세액공제로 받은 세금을 나중에 다 내야 한다는 것은 잘못된 정보로 볼 수 있습니다. 연금저축에 가입하면 매년 납입한 금액의 일정 비율을 소득세에서 공제받을 수 있습니다. 이를 세액공제라고 합니다. 세액공제의 비율은 총 급여(종합소득)의 범위에 따라 다르게 적용됩니다. 총급여가 5,000만 원 이하라면 납입액의 16.5%, 5,000만 원 초과라면 납입액의 13.2%를 세액공제로 받을 수 있습니다.

예를 들어, 총급여가 4,500만 원이고 연간 600만 원을 연금저축에 납입한 경우, 99만 원 (600만 원 X 16.5%)을 환급받을 수 있습니다. 즉, 소득세를 99만 원 덜 내는 것과 같은 효과가 있는 것입니다.

연금저축의 과세방식 : 연금저축은 나중에 연금을 받을 때 연금소득세라는 소득세를 내야 합니다. 이는 '소득세'법에서 정한 종합소득 중 하나로 분류됩니다. 쌓아둔 연금은 만 55세 이상이 되면 10년 이상으로 나눠서 수령하게 됩니다. 바로 이때 연금소득세가 부과되는데, 세율은 3.3% ~ 5.5% 사이가 됩니다. 연금소득세의 세율은 수령자의 나이에 따라 달라집니다. 70세 미만은 5.5%, 80세 미만은 4.4%, 80세 이상은 3.3% 이렇게 달라지는 것으로 볼 수 있습니다.

연금저축의 장점

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연말정산 때 세액공제로 받은 세금 혜택과 나중에 내야 할 연금소득세를 비교해 보겠습니다. 총급여가 4,500만 원이고 매년 600만 원씩 납입하는 경우, 세액공제로 받는 혜택은 16.5%, 연금소득세로 내는 세금은 최대 5.5%입니다.

전업주부라서 세액공제를 받을 수 없다고 해도 장점이 많습니다. 연금저축 계좌에서 발생하는 금융소득(분배금, 배당금)에 대해서는 이자 소득세(15.4%)를 내지 않고, 나중에 저율의 연금소득세로만 과세됩니다. 이를 과세이연효과라고 합니다.

과세이연효과는 장기적으로 큰 효과를 발휘합니다. 세액공제로 받은 148.5만을 매년 투자하면 연 5%의 수익률을 가정하면 20년 후에는 약 4,900만 원이 됩니다. 연 3%의 수익률을 가정해도 약 3,900만 원이 됩니다.

즉, 세액공제로 받은 세금을 나중에 다 내야 한다고 해서 연금저축에 가입하는 의미가 없다고 생각하는 것은 오산입니다. 오히려 현직 때 세금 혜택을 받고, 나중에 저율의 세금으로 과세되는 연금저축은 장기적으로 훌륭한 투자 수단이라고 할 수 있습니다.

가입방법을 보자면 연금저축에 가입하기에 앞서, 먼저 연금저축의 종류를 결정해야 합니다. 연금저축에는 연금저축펀드, 연금저축보험이 있습니다. 각각의 특징을 알아보겠습니다.

연금저축펀드는 증권사나 자산운용사에서 운용하는 펀드로, 투자수익률에 따라 연금액이 달라집니다. 연금저축펀드는 세액공제 혜택이 있으며, 100% 위험자산에 투자할 수 있습니다. 또한 자유납입이 가능하고, 해외 ETF 투자 시 세금 절약도 가능합니다. 단, 중도해지 시 과세율이 16.5%이고, 연금수령 시 소득세를 납부해야 합니다. 

연금저축보험은 보험사에서 운용하는 보험으로, 공시이율형, 변액형, 즉시연금형 등이 있습니다. 연금저축보험은 세액공제 혜택이 없으나, 연금수령 시 비과세 혜택이 있습니다. 또한, 10년 이상 가입 상태를 유지할 경우 중도인출 또는 해약 시 이자소득세가 면제됩니다. 단, 사업 운용비가 1%로 높고, 강제 불입형입니다.

다음으로는 가입하고자 하는 금융사를 선택해야 합니다. 연금저축은 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융회사에서 가입할 수 있습니다. 각 금융회사마다 제공하는 상품과 수수료가 다르므로 비교하고 선택하는 것이 좋습니다.

마지막으로, 가입 절차를 진행해야 합니다. 가입 절차는 금융회사마다 다르지만 일반적으로 진행하는 절차를 말씀드리겠습니다.

먼저, 온라인(앱 또는 웹사이트 비대면 개설) 또는 방문으로 계좌개설을 신청해야 합니다. 다음으로 신분증과 계좌번호를 제출합니다. 그리고 납입방법과 납입기간을 정하고 마지막으로 운용비율을 등록하고 입금을 하면 됩니다.

지금까지 연금저축의 가입 방법과 혜택 및 장점에 대해서 알아보았습니다. 미래의 안정적인 생활을 위해 알아보는 분들이 계신다면 이번 글을 참고하시길 바랍니다. 감사합니다.